現金循環(huán)周期是指企業(yè)從購買原材料到銷售產品并收回現金的整個過程所需的時間。它包括了從采購原材料、生產加工、庫存管理、銷售出貨到用戶支付款項的整個流程?，F金循環(huán)周期的高低對企業(yè)的資金運作和經營效率有著重要影響。較短的現金循環(huán)周期意味著企業(yè)能夠更快地將原材料轉化為現金流入，提升了資金周轉效率與獲利能力。相反，較長的現金循環(huán)周期可能導致資金占用時間過長，增加了企業(yè)的財務風險和資金成本。企業(yè)可以通過優(yōu)化供應鏈管理、庫存控制、銷售和收款等環(huán)節(jié)來縮短現金循環(huán)周期，提升資金利用效率和經營效益。以上就是現金循環(huán)周期相關內容。

現金循環(huán)周期的變化會直接影響什么

1、流動性管理：現金循環(huán)周期的變化會對企業(yè)的流動性產生一定影響。如果現金循環(huán)周期延長，意味著資金被鎖定在存貨或應收賬款中，可能導致企業(yè)面臨現金短缺問題。相反，縮短現金循環(huán)周期可以提高流動性，使企業(yè)更容易滿足短期財務需求；

2、庫存控制：現金循環(huán)周期的延長可能會導致高庫存水平，增加了庫存成本和資本占用；

3、應收賬款管理：延長的現金循環(huán)周期可能會導致較長的應收賬款周期，也就是說企業(yè)需要等很長的時間才能收到用戶的款項。為了改善現金流，企業(yè)需要加強應收賬款管理，包括更嚴格的信用授予政策和及時的催款活動；

4、供應商關系：現金循環(huán)周期的改變也會影響和供應商之間的關系。延長的周期可能會導致與供應商的支付期限被縮短，從而可能降低了供應商的信任。相反，較短的周期可能有助于談判更有利的供應商條件；

5、財務成本：現金循環(huán)周期的改變也影響企業(yè)的財務費用。較長的周期可能需要額外的貸款或融資支持，這可能導致財務費用的增加。另一方面，較短的周期可以減少財務成本；

6、盈利能力：現金循環(huán)周期的變化最終會影響企業(yè)的盈利能力。通過更好地管理現金循環(huán)周期，企業(yè)可以提高盈利能力，避免不必要的成本，并獲得更多投資收益。

現金循環(huán)周期怎么計算

1、計算存貨周轉天數：存貨周轉天數=平均存貨/平均日成本銷售額。平均存貨：期初存貨+期末存貨/2。平均日成本銷售額：成本銷售額/365天；

2、計算應收賬款周轉天數：應收賬款周轉天數=平均應收賬款/平均日銷售額。平均應收賬款：期初應收賬款+期末應收賬款/2。平均日銷售額：銷售收入/365天；

3、計算應付賬款周轉天數：應付賬款周轉天數=平均應付賬款/平均日采購額平均應付賬款：期初應付賬款+期末應付賬款/2平均日采購額：采購成本/365天；

4、運算現金循環(huán)周期：現金循環(huán)周期=存貨周轉天數+應收賬款周轉天數-應付賬款周轉天數。

本文主要寫的是現金循環(huán)周期有關知識點，內容僅作參考。